El pasado día 29 de mayo del 2023, los ponentes D. Gonzalo Vega (Socio EY, Forensics), D. Juan Carlos García (Socio EY, Forensics) y Antonio López (Socio EY, Forensics) impartieron un curso sobre ‘Protocolos de Investigación’.

El objetivo del curso fue:

Con la entrada en vigor de la Ley 2/2023 reguladora de la protección de las personas que informen sobre infracciones normativas y de lucha contra la corrupción, se exige que las organizaciones cuenten con un “procedimiento de gestión de la informaciones recibidas” y dentro del procedimiento de gestión una parte fundamental son las INVESTIGACIONES, que permitan recopilar las evidencias necesarias, mediante las oportunas técnicas y herramientas sobre: autores materiales y cooperadores, cuantificación económica, modus operandi, etc., es decir, responder a las preguntas: qué, cómo, por qué, por quien y cuando.

La investigación de hechos con indicios de delito debe realizarse según un proceso ordenado y sistemático, contando con determinados elementos que contribuyen a la óptima clarificación del caso y obtención de evidencia validas legalmente.

Los equipos de investigación pueden desarrollar distintos roles, desde la cooperación con equipos especializados internos/externos que lideran los trabajos, hasta asumir directamente la máxima responsabilidad en la investigación.

También es importante evaluar el sistema de control interno donde se ha materializado la incidencia, para valorar la eficacia y proponer acciones de mejora. La comunicación final de la investigación y la distribución de la información obtenida se debe realizar conforme al protocolo de actuación, teniendo en consideración los riesgos legales.

En cuanto al contenido del curso:

A) Aspectos fundamentales en la realización de investigaciones

. Canales internos de información

. Obtención de información interna y externa

. Filtración de la información

. Planificación de recursos

. Fases de la investigación

B) Obtención de evidencias

. Pruebas forensic

. Entrevistas

. Periciales

C) Comunicación de resultados

. Informes internos y externos